Analisis Pengaruh Risiko Pasar, Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Operasional terhadap Kinerja Keuangan Perbankan pada Bank Pembangunan Daerah
DOI:
https://doi.org/10.47747/snfmi.v1i.1507Keywords:
FinanceAbstract
Profitability is the bank's ability to gain profits through efficient use of assets. High bank profitability shows good bank performance. This research aims to determine the effect of Loan to Deposit Ratio (LDR), Non-Performing Loans (NPL), Operational Costs, Operating Income (BOPO), and Net Open Position (PDN) on Profitability as measured by Return on Assets (ROA) of Regional Development Banks (BPD) in Indonesia. This research took a sample of BPDs that had complete annual financial reports at the Financial Services Authority for the 2018-2021 period, namely 10 BPDs. Panel data regression analysis (combination of cross section and time series) Random Effect Model. The research results show that LDR has a positive and significant effect on ROA as hypothesized by theory. Likewise, BOPO has a negative and significant effect on ROA as hypothesized by theory. Meanwhile, NPL and PDN do not have a significant effect on ROA. This can be interpreted as meaning that the risk has less influence on BPD's operations as a regional government banking bank.
References
Abdurrohman, Fitrianingsih, D., Salam, A. F., & Putri, Y. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Return on Assets (ROA) Pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Revenue Jurnal Akuntansi, 1(01), 125–132.
Adiatmayani, I. ayu, & Sedana, I. bagus panji. (2018). Pengaruh Ldr, Npl, dan Bopo Terhadap Profitabilitas tahun 2009-2016, Bali. Jurnal Manajemen UNUD, 7(6), 2999–3026.
Anggriani, R., & Muniarty, P. M. (2020). The Effect of Non-Performing Loans (NPL) and Capital Adequacy Ratio (CAR) on Profitability (ROA) at PT. Bank Central Asia (BCA), TBK. Ilomata International Journal of Management, 1(3), 121–126. https://doi.org/10.52728/ijjm.v1i3.121
Car, P., Dan, L. D. R., Terhadap, N. P. L., Kasus, S., Bank, P. T., & Tbk, B. (2019). Jemper ( Jurnal Ekonomi Manajemen Perbankan ) Di Bursa Efek Indonesia ( Bei ). 86–94.
Damayanti, P., & Savitri, D. A. M. (2012). Analisis Pengaruh Ukuran (Size), Capital Adequacy Ratio (Car), Pertumbuhan Deposit, Loan To Deposit Rasio (Ldr), Terhadap Profitabilitas Perbankan Go Public Di Indonesiatahun 2005 – 2009 (StudiEmpirisperusahaanPerbankan yang Terdaftar di BEI). Jurnal Ilmu Manajemen Dan Akuntansi Terapan (JIMAT), 3(2), 45–54.
Dayana, P., & Untu, V. N. (2019). Analisis Risiko Pasar, Risiko Kredit, Risiko Operasional Dan Kecukupan Modal Terhadap Kinerja Keuangan Bank Pembangunan Daerah Se-Indonesia Periode 2012-2017. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 7(3), 3798–3807.
Fajari, S., & Sunarto. (2017). Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK Ke-3, 3(Sendi_U 3), 853–862.
Grilseda, N., & Riyadi, S. (2021). Pengaruh CAR, LDR, KAP dan NPL terhadap ROA Bank Go Public yang terdaftar di BEI. Jurnal Ilmu Manajemen, 11(1), 53. https://doi.org/10.32502/jimn.v11i1.3252
Indah Putrianingsih, D., Yulianto Jurusan Manajemen, A., Ekonomi, F., & Negeri Semarang, U. (2016). PENGARUH NON PERFORMING LOAN (NPL) dan CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) TERHADAP PROFITABILITAS. Management Analysis Journal, 5(2), 110–115. http://maj.unnes.ac.id
Khamisah, N., Nani, D. A., & Ashsifa, I. (2020). Pengaruh Non Performing Loan (NPL), BOPO dan Ukuran Perusahaan Terhadap Return On Assets (ROA) Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). International Journal Of Business, 3(2), 18–23. https://ejurnal.teknokrat.ac.id/index.php/technobiz/article/view/836
Lestari, M. (2020). Bank dan Lembaga Keuangan Non Bank. Tanggerang Selatan : Universitas Terbuka.
Lestari, W. D., & Setianegara, R. G. (2020). ANALISIS PENGARUH NIM, BOPO, LDR, DAN NPL TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Kasus Pada Bank Umum Yang Listed Di Bursa Efek Indonesia Periode 2014-2018). Keunis, 8(1), 82. https://doi.org/10.32497/keunis.v8i1.2136
Liode, F. E., Mangantar, M., & Tulung, J. E. (2019). Pengaruh Kecukupan Modal ,LDR,NPL,dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah Se-Indonesia Periode Tahun 2013-2017 the Influence of Capital Adequacy , Ldr , Npl , and Operational Efficiency on Profitability in the Indone. Jurnal EMBA, 7(4), 6076–6085.
Lisnawati, A., Siregar, M. Y., & Amelia, W. R. (2020). Pengaruh Capital Adequancy Ratio (Car) Dan Nonperforming Loan (Npl) Terhadap Return on Asset (Roa) Pada Bank Bumnyang Terdaftardi Bursa Efek Indonesia Periode 2014-2018. Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis (JIMBI), 1(2), 106–111. https://doi.org/10.31289/jimbi.v1i2.387
Maulana, P., Dwita, S., & Helmayunita, N. (2021). Pengaruh CAR, NPL, LDR dan BOPO Terhadap Return ON Assets (ROA) pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2017-2019. Jurnal Eksplorasi Akuntansi, 3(2), 316–328. https://doi.org/10.24036/jea.v3i2.355
Muhammad Alfian, A. P. (2021). Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR terhadap ROA pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) TBK. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 23(2), 299–307.
Murni, Zevanya Vaneca Sante, S., & Tulung, J. E. (2021). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Lq45, Buku Iii Dan Buku Iv Periode 2017-2019. Jurnal EMBA, 9(3), 1451–1462.
Npl, A. P., Car, D., Profitabilitas, T., Pada, R. O. A., Pemerintah, B., Yang, K., & Di, T. (2020). Analisis Pengaruh NPL, NIM, LDR, Dan CAR Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Bank Pemerintah Konvensional Yang Terdaftar Di BEI. 13(April), 112–122.
Octaviani, S., & Andriyani, Y. (2018). Pengaruh Non Performing Loan (Npl) Dan Loan To Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei). Jurnal Akuntansi : Kajian Ilmiah Akuntansi (JAK), 5(1), 64. https://doi.org/10.30656/jak.v5i1.504
Pramana Putra, D. P. W., & Rahyuda, H. (2021). Pengaruh Nim, Ldr, Npl, Bopo Terhadap Roa Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 10(11), 1181. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2021.v10.i11.p07
Purbayati, R., & Hermawan, D. (2021). Pengaruh Loan to Deposit Ratio dan Non-Performing Loan terhadap Return On Assets pada Bank Umum kelompok BUKU 4. 1(3), 532–543.
Rahmawati, R. W., Zulaihati, S., & Fauzi, A. (2020). Pengaruh LDR, NPL dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Jurnal Akuntansi, Perpajakan Dan Auditing, 1(2), 280–294.
Sadi’yah, Y. S. H., Mai, M. U., & Pakpahan, R. (2021). Pengaruh LDR, BOPO, dan NPL terhadap ROA pada BUSN Devisa Terdaftar di BEI Periode 2014-2018. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(2), 295–305. https://doi.org/10.35313/ijem.v1i2.2498
Sanjoyo, A. T. (2020). ANALISIS PENGARUH CAR, NIM, NPL, DAN LDR TERHADAP ROA (Studi Kasus pada Bank Umum Persero BUMN Periode 2013-2018). Jurnal Administrasi Bisnis Fisipol Unmul, 8(4), 290. https://doi.org/10.54144/jadbis.v8i4.3941
Sari, T. M., Syam, D., & Ulum, I. (2012). Pengaruh Non Performing Loan Sebagai Dampak Krisis Keuangan Global Terhadap Profitabilitas. Journal of Accounting and Investment, 13(2), 83–98.
Semarak, J., & Semarak, J. (2018). P-ISSN 2615-6849 E-ISSN 2622-3686 Pengaruh Capital Adequacy Ratio ( Car ) Dan Loan To Deposit Ratio ( Ldr ) Terhadap Profitabilitas Return On Asset ( Roa ) Pt Bank Mandiri TBK Ade Ratna Sari P-ISSN 2615-6849 E-ISSN 2622-3686 A . Latar Belakang Masalah Ter. 1(2), 61–70.
Setyarini, A. (2020). Analisis Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Ldr Terhadap Roa (Studi Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2015-2018). Research Fair Unisri, 4(1), 282–290. https://doi.org/10.33061/rsfu.v4i1.3409
Susilawati, S., & Nurulrahmatiah, N. (2021). Pengaruh Non-Performing Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return on Asset (ROA) dengan Net Interest Margin (NIM) sebagai Variabel Mediasi pada Bank BUMN yang Terdaftar di BEI. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, Dan Entrepreneurship, 11(1), 69. https://doi.org/10.30588/jmp.v11i1.833
Tangngisalu, J., Hasanuddin, R., & Hala, Y. (2020). Effect of CAR and NPL on ROA : Empirical Study in Indonesia Banks. 7(6), 9–18. https://doi.org/10.13106/jafeb.2020.vol7.no6.009
Zeuspita, A. C. A., & Yadnya, I. P. (2019). Pengaruh Car, Npl, Der Dan Lar Terhadap Roa Pada Bank Umum Di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 8(12), 7411. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2019.v08.i12.p25
